К вопросу о том, чьи деньги на счете.
Сомнительные транзитные операции могут характеризоваться совокупностью (одновременным наличием) следующих признаков:
· зачислением денежных средств на счёт клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в российских банках, с последующим их списанием;
· списанием денежных средств со счёта в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;
· регулярностью проведения (как правило, ежедневно);
· проведением операций в течение длительного периода времени (как правило, не менее трёх месяцев);
· отсутствием в деятельности, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счёт и списания денежных средств со счёта владельца, налоговых обязательств либо минимальной налоговой нагрузкой;
· отсутствием платежей по налогам или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ (или их наличием, но в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счёта) с используемого для указанных операций счёта.
